Băncile din România, printre cele mai taxate din UE
Intenția Guvernului de a dubla taxa pe bănci va plasa instituțiile financiare din România printre cele mai taxate din Uniunea Europeană, în special în raport cu nivelul activelor. Analiza Profit.ro subliniază că băncile mari din România au fost, în 2024, cele mai profitabile din UE.
Foamea de resurse financiare a statului, care se confruntă cu o gaură bugetară de peste 9% din PIB, determină o presiune tot mai mare asupra veniturilor băncilor. În acest context, băncile românești, având o profitabilitate ridicată, devin ținte sigure pentru majorarea impozitelor. Cu noile taxe introduse, România va atinge un nivel de impozitare al băncilor care o va plasa în fruntea topului din UE, în condițiile în care alte state planifică să renunțe la impozitele suplimentare.
Profitabilitatea băncilor românești
Randamentul capitalurilor (ROE) al celor mai mari trei bănci românești (BT, BCR și BRD) a fost anul trecut cel mai ridicat din UE, cu un nivel de 22,4%, față de o medie UE de 10,5%. Deși creșterea ROE a fost modestă, băncile din România au avansat cinci poziții în clasament, pe fondul scăderii profitabilității băncilor din alte țări.
Guvernul intenționează să majoreze impozitul pe venitul băncilor de la 2% la 4%, începând cu 1 iulie. Această dublare a impozitului va amplifica nivelul de taxare, conform unor indicatori economici specifici. Anul trecut, statul a obținut 967 de milioane de lei din impozitul de 2%, depășind estimările inițiale, iar în bugetul pe 2025 sunt prevăzute încasări de 1,3 miliarde de lei din taxa bancară, ceea ce reprezintă o creștere de 37% comparativ cu anul anterior.
Băncile din România, cele mai taxate din UE
România se confruntă cu o creștere semnificativă a taxării băncilor, devenind astfel una dintre cele mai taxate țări din Uniunea Europeană. În 2024, taxarea suplimentară a băncilor va reprezenta 0,3% din activele totale ponderate la risc, conform calculelor Profit.ro, depășind estimările inițiale de 0,2% dintr-un raport al Fondului Monetar Internațional.
În 2022, România avea al șaselea cel mai ridicat nivel de taxare ca pondere în activele ponderate la risc, cu o valoare de 0,6%. Comparativ, Lituania se afla pe primul loc cu 0,7%, iar media Uniunii Europene era de 0,39%. În 2024, se preconizează că taxarea va ajunge la 1,25% în România, conform datelor disponibile.
De asemenea, cu o taxă bancară de 4%, România ar putea depăși 1,5% în ceea ce privește taxarea generală raportată la active. În 2022, impozitarea băncilor în România era sub media Uniunii Europene, cu un nivel de 15,4% față de 23,4% media UE, în principal din cauza deducerilor aplicabile băncilor cu pierderi din anii anteriori.
Cresterea taxelor bancare în Europa
În ultimul an, aproape jumătate dintre țările Uniunii Europene, 12 din 27, au introdus taxe bancare noi, variind ca bază de calcul și procent. Un raport al Autorității Bancare Europene a evidențiat o creștere de 30% a taxelor plătite de bănci între iunie 2022 și 2023, majoritatea acestei creșteri fiind atribuită profitabilității sporite a sectorului.
Analizând tendințele, analiștii FMI sugerează că băncile din țările cu o finanțare mai mare prin depozite și cu un sistem bancar mai concentrat, cum este cazul României, sunt mai profitabile. Aceasta se datorează, în parte, creșterii numărului de credite ipotecare cu rată variabilă, care au devenit mai comune după pandemie.
Băncile din România, printre cele mai taxate din UE
Băncile din România se confruntă cu o creștere semnificativă a nivelului impozitelor, în contextul în care recent au fost introduse sau majorate taxe bancare în mai multe țări europene. Aceste modificări le pot afecta profitabilitatea și competitivitatea pe piața europeană.
Taxele bancare recente în Europa
În ultimele luni, mai multe state din Uniunea Europeană au decis să implementeze noi taxe sau să majoreze cele existente. De exemplu:
- Belgia a majorat taxa pe depozite de la 0,13% la 0,17%.
- Olanda a crescut taxa pe depozitele de până la un an de la 0,04% la 0,06% și pe cele de peste un an de la 0,02% la 0,03%.
- Slovenia a introdus o taxă de 0,2% din activele bancare, cu un plafon de 30% din profiturile brute.
- Estonia a convenit cu băncile ca plata profiturilor extraordinare să se facă sub formă de dividende, impozitate cu o rată de 20-22%.
- Letonia a eliminat excepția netaxării profiturilor nedistribuite pentru bănci, aplicând un impozit de 20% pe profit.
- Lituania a impus o taxă de 60% pentru veniturile „excesive” din dobânzi, depășind media din anii 2018-2022.
- Cehia a introdus o taxă pe profiturile excesive ale băncilor pentru perioada 2023-2024.
- Ungaria a stabilit o taxă de 10% pe veniturile nete din dobânzi și comisioane, care va varia în anii următori.
- Slovacia a instituit un impozit suplimentar de 30% din profit, care va scădea treptat până la 15% în 2027.
- Spania a introdus o taxă de 4,8% pe veniturile nete ale băncilor, pe lângă impozitul pe profit.
- Italia va aplica în 2024 un impozit de 40% pe veniturile excesive nete din dobânzi.
România se aliniază astfel tendinței generale din UE, având în vedere că taxele suplimentare recent introduse ar putea poziționa țara între primele locuri în Uniune în ceea ce privește nivelul de impozitare aplicat băncilor.
Băncile din România: cele mai taxate din UE
Băncile din România se confruntă cu o creștere semnificativă a taxelor, devenind astfel cele mai taxate din Uniunea Europeană. Această situație este cu atât mai notabilă cu cât instituțiile financiare din alte state europene planifică renunțarea la unele taxe.
Autorii raportului FMI subliniază importanța direcționării profiturilor obținute de bănci din creșterea veniturilor din dobânzi către rezerve de capital. Această măsură este recomandată având în vedere caracterul excepțional al acestor profituri.
În contextul unei eventuale crize financiare, aceste rezerve de capital ar putea fi esențiale pentru a ajuta băncile să facă față deteriorării situației economice.
